Ingénierie patrimoniale

Impôt sur la fortune immobilière : ce qui change en 2023

par Damien Servais, ingénieur patrimonial chez INTENCIAL Patrimoine La Loi de Finances de 2018 a instauré l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) en le substituant à l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF). Le changement majeur apporté est celui du...

Réforme des retraites et épargne retraite, que faire ?

par Damien Servais, ingénieur patrimonial chez INTENCIAL Patrimoine Pour donner suite à la Réforme des Retraites de 2014 (Réforme TOURAINE) et après un projet avorté en 2020, le gouvernement français présente ce mois de Février 2023 un projet de réforme...

Assurance-vie et Participation aux Bénéfices Différée (PB Différée)

par Damien Servais, ingénieur patrimonial chez INTENCIAL Patrimoine L’assurance vie est souvent utilisée comme véhicule de transmission du fait de sa fiscalité en cas de transmission par décès, avantageuse pour les primes versées avant 70 ans (Article 990 I du...

Impact de la remontée des taux sur la fiscalité du contrat de…

par Damien Servais, ingénieur patrimonial chez INTENCIAL Patrimoine L’utilisation de l’enveloppe fiscale du contrat de capitalisation pour une personne physique est un outil indispensable dans de nombreuses stratégies patrimoniales. Il n’en reste pas moins que cette enveloppe est aussi intéressante...

PERin : avantages du Compartiment 1

Retour sur 3 ans d’expérience de gestion du C1  par Damien Servais, ingénieur patrimonial chez INTENCIAL Patrimoine Depuis les débuts de sa commercialisation en octobre 2019, le Plan d’Epargne Retraite Individuel (ou PERin) fait couler beaucoup d’encre, notamment sur la...

Contrat de capitalisation : pourquoi il est intéressant dans le cadre d’une…

Le contrat de capitalisation a connu ses lettres de noblesse sous l’ISF (impôts de Solidarité sur la Fortune) car celui-ci, en plus d’autres

Contrat PERin et indemnité de départ en retraite

Dans le cadre des revenus exceptionnels soumis au système du quotient, les versements réalisés sur le contrat PERin peuvent avoir un impact ...

Assurance-vie : scission entre droit civil et droit fiscal

L’assurance vie est un des placements préférés des Français pour diverses raisons, et notamment la fiscalité avantageuse de transmission...

Pacte Dutreil et Holding Active

Il existe plusieurs façons de transmettre une entreprise. L’un des mécanismes les plus connus, et qui peut s’avérer complexe dans son...